| © pressmaster / Фотобанк 123RF.com |
Последние недели уходящего года для бюджетной сферы всегда напряженные. Максимальное исполнение бюджета, сверка расчетов по предоставленным бюджетным средствам, ограниченный срок для проведения необходимых платежей и обеспечения учреждений наличными – далеко не полный перечень того, о чем приходится помнить в эти дни (Письмо Федерального казначейства от 27 ноября 2024 г. № 07-04-05/03-34988).
Казначейство подготовило своеобразную памятку для своих подразделений и для тех, кто обслуживается в казначейских органах, – График совершения операций в период с 1 декабря 2024 г. по 31 января 2025 г. В нем - перечень мероприятий с указанием сроков их завершения. Вот лишь некоторые из них.
Что нужно сделать? | Кто должен сделать? | Последний день для завершения операций |
Последний день подписания сформированных на бумажном носителе соглашений, решений и НПА, подлежащих включению в реестр соглашений о представлении субсидий, бюджетных инвестиций, МБТ | Федеральные ГРБС | 20 декабря |
Уточнить невыясненные платежи путем представления в Казначейство Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (ф 0531809) | Администраторы доходов бюджетов всех уровней | 23 декабря |
Направить в Казначейство Реестры администрируемых доходов (ф. 0531975), исполнение которых необходимо осуществить в текущем финансовом году. | Главные администраторы доходов бюджетов всех уровней | 24 декабря |
Довести до федеральных РБС и ПБС бюджетные ассигнования и / или ЛБО путем представления в УФК расходных расписаний (ф. 0531722) | Федеральные ГРБС | 25 декабря |
Использовать средства со счетов, открытых в Банке России или кредитных организациях на балансовом счете № 40106. Неиспользованные остатки средств подлежат перечислению в бюджет | Федеральные ПБС | 25 декабря |
Представить в казначейство: платежные и иные документы для осуществления операций по выплатам за счет наличных средств; | Федеральные ПБС | 26 декабря |
| расшифровки (ф. 0531251) сумм неиспользованных внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств | Федеральные ПБС, АУ, БУ | |
Перечислить на казначейские счета № 03211 в ТОФК неиспользованные остатки средств со счета № 40106 | Федеральные ПБС | |
Провести последние платежи за счет средств, выделенных на 2023 г. | Федеральные ПБС | 28 декабря |
Представить в первой половине дня в казначейство распоряжения и иные документы для проведения платежей с лицевых счетов | Участники казначейского сопровождения Федеральные АУ и БУ | |
Представить в первой половине дня в Казначейство расшифровки сумм не использованных денежных средств, внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных в последний рабочий день финансового год | Федеральные ПБС, АУ, БУ | |
Внести остатки наличных денежных средств на 1 января 2025 г., неиспользованных в нерабочие праздничные дни 2024 г. | Федеральные ПБС, осуществляющие деятельность на новогодних каникулах | 9-13 января |
Представить в казначейство платежные документы для перечисления по уточненным реквизитам средств, возвращенных ранее по причине неверного указания в платежках реквизитов получателя | Федеральные ПБС | 1 февраля |
Также казначейство напоминает, что с 1 января 2025 г. от федеральных ГРБС и ПБС не будут приниматься документы на изменение ЛБО, бюджетных ассигнований и предельных объемов финансирования расходов 2024 г.