При ликвидации компании налоговая провела проверку и доначислила ей 52 млн рублей. Компания не смогла выплатить долг, тогда суды привлекли к субсидиарке по налоговым долгам ее руководителя.
Компания «ХИМЛЕСПРОМ» начала процедуру добровольной ликвидации. Инспекторы провели выездную проверку и доначислили ей 52 млн рублей. А затем инициировали процедуру банкротства компании. Контролирующих лиц привлекли к субсидиарной ответственности, в том числе директора. Он попытался оспорить включение требований налоговой.
Суды директору отказали: именно он создал налоговую схему по НДС путем формального включения подконтрольных ему компаний в цепочку сделок по перевозке грузов. Его недобросовестные действия стали в последующем причиной банкротства компании, прекращения ее деятельности и препятствием для завершения процедуры добровольной ликвидации.
Неисполненные обязательства перед налоговой составляют всю кредиторскую задолженность. Поэтому презюмируется, что полное погашение требований кредиторов невозможно из-за действий КДЛ.
В итоге суды привлекли директора к субсидиарной ответственности по налоговым долгам на 64 млн рублей: доначисленный НДС плюс набежавшие пени за весь период неуплаты налога.
Внешне надежная компания может сотрудничать с недобросовестными партнерами. Если налоговая будет проверять вашу связь с контрагентом, то проследит всю цепочку. Компании с риском привлекут внимание инспекторов.
Чтобы отследить опасные связи бизнес-партнера, воспользуйтесь сервисом Юрист компании Контрагенты. Сервис покажет наглядную карту связей любой компании страны через учредителей и руководителей. Если ваш контрагент связан с опасными компаниями, вы сразу увидите предупреждение.Включите бесплатный доступ к сервису и найдите компанию по названию или ИНН.
Благодаря световым индикаторам сервиса Юрист компании Контрагенты сразу видно надежность компании, действующая она или нет, размер, риски и причину закрытия.
Благодаря связям сможете:
- предотвратить убытки и не заключать договор, если в связях по руководителю есть компании исключенные из ЕГРЮЛ в связи с недостоверностью;
- взыскать задолженность дочки с аффилированного основного лица;
- признать сделку недействительной в рамках дела о банкротстве;
- доказать аффилированность должника и участника сделки, чтоб признать договор недействительным в рамках дела о банкротстве;
- доказать аффилированность должника и кредитора, что снизит очередность удовлетворения требования аффилированного кредитора;
- оценить получаемый вексель от компании. Например, чтоб понять, что это вексель технической связанной компании, заведомо неспособной исполнять обязательства по данному векселю;
- оценить надежность и историю управления руководителя.
Юрист компании Контрагенты единственный сервис, который отличает связи по специальному статусу таких лиц, как конкурсные управляющие, ликвидаторы. В сервисе сразу видно, где лицо просто исполняет обязанности по закрытию компанию, а где является участником или руководителем. Благодаря этому можно оценить как общую картину нагрузки этого должностного лица, его аффилированность, а также быстро исключить компании от компаний, которые он временно возглавляет.