В данной статье мы предлагаем обсудить крайне важную и актуальную тему, касающуюся уголовно-правовых рисков в агропромышленном комплексе. Порталу AgroXXI.ru объяснял адвокат, управляющий партнер Московской коллегии адвокатов «М-ПАРТНЕРС» Беспалова Екатерина Сергеевна.
эксклюзив
🔹
Данная проблема может быть рассмотрена в двух аспектах:
- уголовные риски, с которыми могут столкнуться граждане при получении субсидий, например, на строительство или приобретение жилья;
- уголовно-правовые риски для предпринимателей, которые запрашивают или уже получили государственную финансовую поддержку для развития деятельности в агропромышленной сфере.
Сегодня мы сосредоточим внимание на втором аспекте, связанном с уголовно-правовыми рисками для предпринимателей в этой области.
В ходе анализа судебной практики за период с 2018 по 2024 год Екатериной Беспаловой было изучено более 50 приговоров, которые доступны для общего ознакомления.
Наиболее часто применяемой нормой Уголовного Кодекса, по которой предприниматели привлекаются к уголовной ответственности, является статья 159 УК РФ. При этом конкретная часть статьи (3 или 4) зависит от суммы похищенных средств. Если сумма превышает 1 миллион рублей, ответственность устанавливается по части 4 статьи 159 УК РФ.
Основные претензии правоохранительных органов и наиболее часто встречающиеся случаи включают следующие:
- Предоставление подложных документов, которые подтверждают возможность получения грантов или субсидий, при этом на самом деле деятельность юридического лица не соответствует установленным требованиям для претендентов (Приговор Курганского городского суда Курганской области от 23.05.2023 N 1-10/2023).
- Неправомерное оформление документов о планируемых действиях для получения субсидий на развитие деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства или общества с ограниченной ответственностью, за которыми следует невыполнение заявленных действий. Например, предоставление бизнес-плана на строительство фермерского комплекса, приобретение техники и скота (Приговор Новосергеевского районного суда Оренбургской области от 29 июня 2022 г. по делу N 1-14/2022).
- Учёт мнимых расходов, в том числе предоставление подложных документов о якобы понесённых затратах и получение денежных средств на их возмещение (Приговор Орджоникидзевского районного суда города Магнитогорска от 14 декабря 2021 г. по делу N 1-1062/2021).
Почти каждый из перечисленных случаев сопровождается подготовкой подложных документов, что может осуществляться либо руководителем предприятия, либо с помощью других сторонних лиц, не осведомленных о фактических целях использования этих документов. К таким документам можно отнести фальшивые бизнес-планы, фиктивные справки о затратах, некорректные управленческие отчёты, поддельные договора и счет-фактуры.
Чаще всего уголовные дела возбуждаются на основании заявлений представителей государственных органов, таких как министерства и департаменты сельского хозяйства, которые принимали решение о выделении субсидий и осуществляли контроль за использованием бюджетных средств.
В практике имеются примеры различных способов выявления данных правонарушений:
- Сотрудники Федеральной налоговой службы (ИФНС) сообщали о полной неосведомлённости о деятельности предприятий, и тем самым информировали распорядителей субсидий.
- В рамках оперативно-розыскных мероприятий сотрудники правоохранительных органов также устанавливали случаи мошенничества.
- В процессе сдачи отчётов и подтверждающих документов сотрудники департамента сельского хозяйства фиксировали явные расхождения между суммами выделенных средств и фактически выполненными работами.
Необходимо отметить, что почти во всех случаях по уголовным делам заявляется гражданский иск. В связи с этим на имущество лиц, привлекаемых к уголовной ответственности, налагается арест. Обычно в перечень арестованного имущества включаются транспортные средства, земельные участки и денежные средства на банковских счетах в размере суммы иска. Этот арест сохраняется даже после вынесения приговора до начала исполнительного производства. В случае вынесения обвинительного приговора гражданские иски, как правило, удовлетворяются в полном объёме.
На большинстве судебных разбирательств назначаются условные наказания в виде лишения свободы, зачастую на срок от 2 до 3 лет, с испытательным сроком от 2 до 4 лет, с возможным штрафом или без него. Однако также имеют место случаи назначения реального лишения свободы (Приговор Курганского городского суда Курганской области от 23.05.2023 N 1-10/2023).
Таким образом, уголовно-правовые риски в агропромышленном комплексе представляют собой серьёзную проблему для предпринимателей, требующую тщательного учёта и анализа законодательства, а также практической деятельности в этой области.
Автор: Екатерина Сергеевна Беспалова, адвокат, управляющий партнер Московской коллегии адвокатов «М-ПАРТНЕРС».