Соответствие ESG-повестке — непростая задача финансовой отрасли, но с каждым годом ее значимость растет. Уже сейчас в большинстве опрошенных ЦБ кредитных организаций совет директоров учитывает необходимость управления климатическими рисками. Лучшие практики и перспективы повестки устойчивого развития обсудили лидры рынка на XXI Международном банковском форуме, который прошел 25–28 сентября в Сочи
В феврале 2024 года ЦБ опубликовал результаты стресс-теста, оценивающего влияние климатических рисков на финансовую систему страны, а также запланировал запустить регулярный опрос банков и других финансовых организаций о подверженности климатическим рискам и управлению ими. 27 сентября 2024 года в рамках круглого стола «ESG банкинг — в поисках цифрового ключика», модератором которого выступил Александр Долганов, заместитель председателя правления банка «Центр-инвест», директор департамента финансовой стабильности Банка России Елизавета Данилова раскрыла предварительные результаты опроса. Оказалось, что климатические риски действительно становятся частью риск-менеджмента в банках: в двух третях опрошенных финансовых организаций уже сейчас совет директоров учитывает необходимость управления климатическими рисками, в половине организаций климатические риски учитываются при разработке стратегий, 40% компаний интегрируют такие риски в свою систему управления. Тем не менее есть области, где финансовые организации пока не так преуспели, отметила Елизавета Данилова. В ходе опроса оказалось, что 29% организаций уже используют сценарный анализ, 18% организаций ставят перед собой климатические цели, и лишь 9% рассчитывают выбросы парниковых газов компаний, которые они финансируют. Среди сложностей, с которыми сталкиваются банки, — недостаток информации и методологические сложности.
Елизавета Данилова (Банк России). Фото: АБР
В целом, интеграция ESG в риск-менеджмент — непростая задача, которая стоит не перед менеджерами, а перед инженерами и учеными, сказал руководитель блока «Риски» СберБанка Джангир Джангиров. «Нет такого события, как ESG-дефолт. Это всегда будет кредитный дефолт. Значит, вам надо будет найти смычку между теми показателями, которые компания раскрывает в нефинансовой отчетности, и классической работой с кредитным риском», — сказал спикер. Любые затраты на снижение выбросов для любой компании, по его словам, — это просто затраты, а не инвестиции, потому что горизонт бизнес-планирования никогда не будет тридцатилетним или пятидесятилетним. «Это значит, что вы берете какие-то деньги и, по сути, тратите их на маркетинг», — подчеркнул он. Найти баланс между институциональными требованиями, мерами госполитики, направлениями развития рынка в целом и текущими проблемами, которые создают давление на операционные расходы, всегда сложно. Также большая проблема в этой области — кадры. «Людей, которые разбираются одновременно в естественных науках и в финансах, не очень много», — подытожил Джангир Джангиров.
Банк России рекомендует участникам рынка ориентировать своих заемщиков на принятие мер, способствующих снижению их собственных климатических рисков. Лидеры рыка в этом направлении уже активно работают. ВЭБ.РФ, например, запустил практику заполнения ESG-анкеты всеми новыми клиентами, рассказал Дмитрий Аксаков, исполнительный директор ВЭБ.РФ. «Мы внимательно следим за тем, чтобы клиенты имели стратегии устойчивого развития, учитывали в своей деятельности различные риски, в том числе климатические. Мы видим, что во многих случаях это напрямую влияет на их кредитное качество. Многие наши клиенты являются экспортерами. Куда бы они ни продавали свою продукцию — на Восток или на Запад, у них запрашивают очень подробную информацию по поводу их стратегии в области устойчивого развития, а главное — в области углеродного следа их продукции», — рассказал спикер. Также ВЭБ.РФ следит за тем, каков углеродный след продукции, которую продают клиенты.
Дмитрий Аксаков (ВЭБ.РФ). Фото: АБР
У Совкомбанка есть собственный ESG-скоринг — инструмент оценки ESG-составляющей проектов по привлечению клиентами финансирования, о котором рассказал Андрей Королев, исполнительный директор — начальник управления секьюритизации и инвестиционных решений департамента рынков капитала банка. «К нам постоянно поступает большое количество клиентов с различным уровнем развития, и ESG-скоринг позволяет ранжировать таких клиентов, выделять наиболее ответственные проекты. Скоринг внедрен во внутренние банковские процессы, в том числе в кредитный конвейер. Тут речь идет не о бинарной системе, которая выдает ответ “соответствует/несоответствует”, а о полноценном балльном скоринге с рейтинговой шкалой», — пояснил представитель Совкомбанка. Модель учитывает характеристики как самого клиента, так и инструмента. При этом скоринг клиента осуществляется с упором на социальный аспект, который имеет больший вес в модели Совкомбанка.
Андрей Королев (Совкомбанк). Фото: АБР
Банк «ДОМ.РФ» помимо прочего мотивирует контрагентов следовать повестке ESG с помощью субсидий. В рамках проектного финансирования застройщик может претендовать на снижение ставки до 2 п.п. при строительстве энергоэффективных зданий и использовании зеленых технологий в зависимости от класса энергоэффективности и соответствия критериям национального стандарта зеленого строительства многоквартирных жилых домов (ГОСТ Р), рассказал Иван Ларионов, вице-президент, директор рисков корпоративного бизнеса банка «ДОМ.РФ».
Иван Ларионов (Банк «ДОМ.РФ»). Фото: АБР
Стимулирует рублем своих клиентов и банк «Центр-инвест». «В 2023 году мы ввели методологию оценки ESG-рисков заемщика, которая позволяет расширить горизонты учитываемых рисков, — рассказала в рамках сессии Лидия Симонова, председатель правления банка. — Это нефинансовый рейтинг, который позволяет каждому клиенту по итогам пройденного анкетирования получить от банка сертификат ответственного инвестора». Клиенты с наивысшим уровнем оценки также имеют возможность получить скидку на овердрафт при обращении за кредитованием в банк; чем выше уровень рейтинга, тем выше скидка на кредит.
«Тем самым мы формируем лояльное сообщество предпринимателей, которое может оценить на практике выгоду парадигмы устойчивого ведения бизнеса», — подчеркнула спикер.
Лидия Симонова (банк «Центр-инвест»). Фото: АБР
В целом, для банка «Центр-инвест» ESG-повестка, которую он реализует уже более 30 лет, является основой стратегии развития. Лидия Симонова рассказала, что в рамках регулярных встреч с членами Глобального Альянса банковских ценностей (The Global Alliance for Banking on Values), от зарубежных коллег часто поступают вопросы о том, как устойчивый банк может получать прибыль и стабильно выплачивать дивиденды, а российские коллеги интересуются, каким образом в России можно работать по принципам ESG и при этом не обращаться к мерам господдержки. Ответ в обоих случая один:
«За 30 лет нашей работы мы научились не продавать и покупать риски. Мы научились грамотно и консервативно рисками управлять», — заявила Лидия Симонова.
Банк с 2004 года финансирует кредитование энергоэффективных проектов, за 20 лет работы этой программы было профинансировано проектов более чем на 23 млрд рублей, что привело к экологическому эффекту ежегодного выброса углекислого газа в эквиваленте 275 тыс. тонн. В 2019 году «Центр-инвест» был первым российским банком, который разместил на Мосбирже в Секторе устойчивого развития зеленые банковские облигации.
В рамках сессии Лидия Симонова рассказала о новой для кредитной организации цели в повестке: банк ставит задачу рассчитывать углеродный след от всех кредитов сельхозбизнесу и ипотеке. Портфель агробизнеса кредитной организации на сентябрь 2024 года составляет 22 млрд рублей. «При оценке углеродного следа выдаваемых кредитов мы берем в расчет все виды возделываемых культур, объем погектарных затрат на выращивание каждой культуры, учитываем площади посевов, категории земель, которые обрабатываются. Среди наших клиентов есть и те, которые уже успешно работают по технологии нулевой обработки почвы (No-Till)», — поделилась опытом предправления банка. При оценке отрасли животноводства «Центр-инвест» принимает во внимание класс, вид животного, применяет различные коэффициенты. «На сегодняшний день уже можно говорить о том, что проведена оценка 1,6 тыс. кредитов на общую сумму 14 млрд рублей. Мы оценили общую площадь посевов, которая составляет 97% всей площади Словении», — добавила Лидия Симонова.
Источник: Банк «Центр-инвест»
При расчете углеродного следа по ипотечному кредитованию методология затрагивала прогнозируемое потребление всех энергетических ресурсов приобретаемой квартиры в многоквартирном доме, которая отражает суммарный годовой расход тепловой энергии на отопление, вентиляцию, горячее водоснабжение. При оценке параметров учитывались площадь приобретаемого жилья, класс энергоэфективности дома, год постройки, этажность, регион. «На сентябрь 2024 года нами оценены более 3 тыс. кредитов на сумму 9,7 млрд рублей, и общая оценка углеродного следа составила 7,5 тыс. тонн эквивалента CO2. Сумма кредитов с оценкой на текущий момент составляет около 16% всего объема ипотечных кредитов, который выдал наш банк», — подвела итог спикер.
С учетом данных, которые Центральный банк публикует в докладах о климатических рисках, банк «Центр-инвест» проводит идентификацию оценки этих рисков, разделяя их на физические и переходные. Основная категория — это отрасли, которые подвержены физическим климатическим рискам. Это типичные представители сельского хозяйства и все отрасли, которые могут пострадать от данных климатических рисков.
Источник: Банк «Центр-инвест»
«Каждая методология основана на серьезных процессах цифровизации, ведь каждый процесс — это технологичность, лучшая мировая практика, опыт наших сотрудников, который они накопили в процессе анализа и кредитования клиентов. Для нас это — интересный путь, которым мы идем уже 30 лет и на котором постоянно находим для себя что-то новое. Мы убеждены, что в периоды стрессов наша бизнес модель позволяет сохранять устойчивость, а в спокойные времена дает возможность накапливать долгосрочную и устойчивую прибыль в интересах нынешних и будущих поколений», — заключила Лидия Симонова.