Компания TCS Group подтвердила, что ее основатель Олег Тиньков останется в Лондоне на период слушаний, связанных с налоговыми претензиями в США. Он отпущен под залог после получения лондонским судом ордера на его арест. Юристы, опрошенные Forbes, считают, что шансы США на экстрадицию предпринимателя довольно высоки, но процесс будет непростым.
В прошлую пятницу, 28 февраля, компания TCS Group сообщила, что ее основатель и акционер Олег Тиньков посещает в Лондоне судебные слушания, которые инициировала налоговая служба США. Слушания начались в феврале и продлятся до апреля. Тиньков участвуют в слушаниях как частное лицо и это не влияет на бизнес группы, в том числе Тинькофф Банк, говорилось в релизе на сайте биржи. А сам Тиньков уверен, что вопрос будет решен так быстро, как это возможно.
В сообщении также говорилось, что группа предоставит дополнительные подробности, когда они появятся.
Что известно о претензиях к Тинькову?
Уже через два дня британский таблоид Sunday Express написал, что все гораздо серьезнее. В статье без ссылок на источники указывалось, что прокуратура США якобы выдала предварительный ордер на арест Тинькова и бизнесмен оспаривает экстрадицию в США. У американских налоговых органов, по данным газеты, есть претензии по занижению его доходов в 2013 году и подаче недостоверной налоговой декларации.
В статье указывалось, что миллиардер предстал перед судом и заплатил залог в 20 млн фунтов стерлингов. Кроме того, утверждало издание, Тиньков согласился на ограничения в своем передвижении: он не должен покидать свою квартиру в престижном лондонском районе Кенсингтон с 7 часов вечера до 7 часов утра, не должен пересекать пределы кольцевой автодороги вокруг Лондона. Он сдал свои паспорта и обязан отмечаться в полиции три раза в неделю.
Представитель Тинькофф Банка не стал комментировать эти сообщения. Лишь в понедельник TCS Group подтвердила, что у налоговой службы США возникли претензии к Тинькову и что он отпущен под залог после получения ордера на свой арест.
О чем говорит залог в $20 млн?
Можно предполагать, что запрос поступит из Министерства юстиции США в Министерство внутренних дел Великобритании в соответствии с двусторонним договором между этими странами от 8 июня 1972 года, полагает специальный советник по вопросам экстрадиции и международного розыска коллегии адвокатов Pen & Paper Вадим Яловицкий. Дальнейшее рассмотрение запроса о выдаче будет происходить в окружном суде. Решение суда можно оспорить в Высшем суде справедливости (High Court). А на период слушаний суд может либо оставить в силе решение о залоге, принятое в отношении Тинькова, либо изменить меру пресечения, полагает он.
При этом суд Лондона не исследует доказательства виновности лица, в отношении которого поступил запрос о выдаче.
«Свое решение британские власти принимают на основании местного законодательства, с учетом тех правил и ограничений, которые содержатся в вышеупомянутом Акте об экстрадиции», — сказал Яловицкий.
Кирилл Шамалов
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1,4 млрд
Оценка состояния сократилась после того, как Forbes выяснил подробности сделки по продаже 17% «Сибура» Леониду Михельсону в 2017 году.
Зиявудин Магомедов
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1,2 млрд
Зиявудин Магомедов, владелец группы «Сумма», был арестован в марте 2018 года по подозрению в организации преступного сообщество. Пока бизнесмен находится в СИЗО «Лефортово», его активы постепенно отходят новым собственникам.
Андрей Молчанов
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1,2 млрд
Стоимость «Группы ЛСР», мажоритарным акционером которой является Андрей Молчанов, снизилась из-за снижения ликвидности ЛСР и выхода компании из индекса FTSE Russia.
Игорь Ротенберг
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1,1 млрд
Игорь Ротенберг покинул глобальный рейтинг Forbes после того, как передал свою долю в девелопере TPS Real Estate своей сестре Лилии.
Владимир Коган
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1,1 млрд
Акции банка «Уралсиб» Владимира Когана за год упали на четверть. Кроме того, Афипский НПЗ Когана перешел в управление группы «Новый поток» и Сбербанка. Сам банкир, не появляющийся на публике, по сообщениям СМИ, находится в коме.
Эдуард Чухлебов
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Оценка стоимости УГМК, совладельцем которой является Эдуард Чухлебов, сократилась.
Игорь Кудряшкин
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Оценка стоимости УГМК, совладельцем которой является Игорь Кудряшкин, сократилась.
Лев Кветной
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Капитализация «Новоросцемента», принадлежащего Льву Кветному, падает вместе с рынком. Причины — стагнация экономики в целом и экспорт дешевого цемента из соседних стран.
Сергей Петров
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Оценка стоимости автодилера «Рольф», основателем которого является Сергей Петров, сократилась.
Юрий Гущин
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Изменилась методология оценки главного актива Юрия Гущина, группы «Гута».
Филарет Гальчев
Состояние в рейтинге Forbes-2018: $1 млрд
Капитализация «Евроцемент Груп», принадлежащей Филарету Гальчеву, падает вместе с рынком. Причины — стагнация экономики в целом и экспорт дешевого цемента из соседних стран.
Какова сумма претензий американских властей к Тинькову, неизвестно, но размер залога как правило соответствует или коррелирует с суммой претензий в рамках уголовного производства, полагает партнер Paragon Advice Group Александр Захаров. По его словам, размер залога свидетельствует о том, что речь о федеральном преступлении.
В сообщении TCS Group говорится, что Тиньков перестал быть гражданином США в 2013 году. Захаров напоминает, что в стране действует механизм expatriation tax — налога на людей с высокими доходами, которые отказываются от гражданства США. То есть даже если человек отказывается от американского гражданства, ты не освобождается автоматически от уплаты налогов в США.
Прецедент с Джулианом Асанджем показывает, что Великобритания и США имеют соответствующие правовые основы для выдачи лиц, преследуемых в обоих юрисдикциях, замечает партнер фирмы «Рустам Курмаев и партнеры» Дмитрий Горбунов.
«Налоговые нарушения в обоих странах могут быть отнесены к категории уголовных преступлений, что в свою очередь дает правовые основания для инициации процедуры экстрадиции. Кроме того, существенным обстоятельством для решения вопроса о выдаче может быть то, что Тиньков являлся гражданином США именно за вменяемый период налогового нарушения. Общая статистика действий стран Евросоюза по запросам США о выдаче лиц, преследуемых в Америке, складывается не в пользу таковых», — сказал он Forbes. По его словам, взаимодействие между США и Великобританией в части делопроизводства налажено очень четко.
На самом деле, практика взаимоотношений по вопросам экстрадиций между США и Великобританией не однозначная, спорит Яловицкий. «Американские правоохранители нередко упрекали своих британских коллег в том, что последние не выдают скрывающихся от американской Фемиды лиц, которые обвиняются в совершении преступлений на территории США. И этот процесс будет непростым», — полагает он.
К нарушениям в области налогового законодательства в США относятся очень серьезно. К ним применяются длительные сроки давности, больше, чем в России, а по некоторым видам нарушений они и вовсе отсутствуют, сказал партнер КПМГ в России и СНГ Донат Подниек.
«В качестве наказания за неуплату налогов могут последовать не только большие штрафы, но и тюремное заключение. Если физическое лицо являлось резидентом США на момент нарушения закона, то ему могут быть предъявлены обвинения вне зависимости от текущего гражданства», — сказал он.